आप कर कटौती के लिए घर नहीं खरीदते हैं। वे सिर्फ एक अच्छा अतिरिक्त लाभ हैं – और गृहस्वामी से जुड़े सभी अतिरिक्त खर्चों को ध्यान में रखते हुए, आमतौर पर इसकी बहुत सराहना की जाती है।
यहां गृहस्वामियों के लिए आठ कर छूट हैं जिनके बारे में आप जानना चाहेंगे, 2026 कर वर्ष के लिए अद्यतन और वन बिग ब्यूटीफुल बिल से परिवर्तनों को प्रतिबिंबित करते हुए। याद रखें, ये दिशानिर्देश 2026 कर वर्ष पर लागू होते हैं, जिसे आप 2027 में दाखिल करेंगे।
निजी बंधक बीमा (पीएमआई) भुगतान को 2026 में कटौती योग्य बंधक ब्याज के रूप में भी अनुमति दी जाएगी (लेकिन 2025 रिटर्न के लिए नहीं)।
आप अभी भी इस बात पर विचार करना चाहेंगे कि बंधक ब्याज के लिए आयकर कटौती – अन्य कटौतियों के साथ – मानक कटौती से अधिक है या नहीं। अपने घर से संबंधित किसी विशिष्ट खर्च में कटौती करने के लिए, आपको मदवार कटौती का विकल्प चुनना होगा।
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हालाँकि, उच्च मानक-कटौती राशियों के कारण 2026 में कम घर मालिकों द्वारा करों को सूचीबद्ध करने की उम्मीद है:
65 वर्ष से अधिक उम्र के करदाताओं के लिए कर वर्ष 2028 के माध्यम से एक नई कटौती है: एकल करदाताओं के लिए अतिरिक्त $6,000; एक विवाहित जोड़े के लिए $12,000। $75,000 (संयुक्त फाइलरों के लिए $150,000) से अधिक आय पर कटौती समाप्त हो जाएगी।
“अगर [homeowners] एक चिकित्सा कार्यक्रम है और तीन या चार महीने तक अस्पताल में थे। या उन्होंने बड़ी मात्रा में दान दिया है – वे सभी चीज़ें उन मदबद्ध श्रेणियों में आती हैं। बंधक ब्याज इसका एक घटक है,” ज्यूपिटर, फ्लोरिडा में सीपीए जॉन जी. एडम्स ने याहू फाइनेंस को फोन पर बताया।
होम इक्विटी ऋण और क्रेडिट लाइनें किसी अतरल संपत्ति (आपके घर) के एक हिस्से को नकदी में बदलने के लिए अमूल्य उपकरण हो सकती हैं।
और वे एक और टैक्स छूट प्रदान कर सकते हैं।
हालाँकि शुरुआत में दिशानिर्देशों में ढील दी जा रही थी, ओबीबीबी का कहना है कि एचईएल और एचईएलओसी को 2026 में कर कटौती योग्य बनाने के लिए आय का उपयोग अभी भी आपके घर को खरीदने या सुधारने के लिए किया जाना चाहिए। अन्य प्रतिबंध भी हैं. एक महत्वपूर्ण विचार: पहले और दूसरे बंधक सहित $750,000 तक के गृह ऋण पर ब्याज कटौती की अनुमति है। यदि आप विवाहित हैं और अपना कर अलग से दाखिल करते हैं, तो यह घटकर $375,000 हो जाता है।
यह एक और टैक्स छूट है जिसे प्राप्त करने के लिए आपको आइटम बनाना होगा।
गहरी खुदाई: क्या एचईएलओसी पर चुकाया गया ब्याज कर कटौती योग्य है?
बंधक छूट बिंदु आपके बंधक ब्याज दर को कम करते हैं – और छूट अंक कर कटौती योग्य हो सकते हैं (यदि आप अपने कर रिटर्न को आइटम करते हैं)।
एडम्स ने कहा कि अग्रिम में थोड़ा सा ब्याज देकर, आप अपने बंधक के शेष वर्षों में कम ब्याज का भुगतान करते हैं। मोटे तौर पर, प्रत्येक 1% छूट बिंदु के लिए, आपकी बंधक दर एक चौथाई अंक कम हो जाती है। उदाहरण के लिए, $400,000 के बंधक पर, आप अपनी दर को 7% से घटाकर 6.75% करने के लिए $4,000 का भुगतान कर सकते हैं। अंक अंशों में भी खरीदे जा सकते हैं।
बोल्डर, कोलो. में एक नामांकित एजेंट और कर शिक्षक क्रिस्टल स्ट्रेंजर ने याहू फाइनेंस को बताया, “बस ध्यान रखें कि अंक वित्तीय रूप से स्मार्ट नहीं हैं जब तक कि आप इसे बेचने से कम से कम पांच साल पहले अपने घर में रहने की योजना नहीं बनाते हैं, और अधिकांश घर मालिक उससे पहले स्थानांतरित हो जाते हैं।”
संपत्ति कर – उन न्यायक्षेत्रों में जहां वे एकत्र किए जाते हैं – जहां आप रहते हैं, वहां कई सेवाओं और बुनियादी ढांचे को निधि देते हैं। और वे अन्य राज्य और स्थानीय करों के साथ-साथ आयकर कटौती भी हो सकते हैं।
तथाकथित SALT (राज्य और स्थानीय कर कटौती) को पूर्व $10,000 की सीमा से बढ़ाकर $40,000 कर दिया गया है।
स्ट्रेंजर ने कहा, “यह उन घर मालिकों के लिए बहुत अच्छी खबर है जो उच्च संपत्ति कर का भुगतान करते हैं, जैसे कि न्यूयॉर्क या टेक्सास में।” “हालांकि, यह उन करदाताओं के लिए कम कर दिया गया है जो $500,000 से अधिक कमाते हैं। उस राशि से अधिक कमाई वास्तव में आय में प्रत्येक बढ़े हुए डॉलर के लिए क्रेडिट और कटौती में डॉलर से अधिक की हानि हो सकती है।”
इन सभी अन्य कर छूटों की तरह, आपको अपने कर रिटर्न को सूचीबद्ध करना होगा और उचित सीमाओं का अनुपालन करना होगा।
अब, हम कर कटौती को कम करके छोटा कर रहे हैं। गृहस्वामियों की एसोसिएशन फीस लगभग उतनी ही करीब है जितनी आप घर के मालिक के परिदृश्य में उपद्रव शुल्क के रूप में प्राप्त कर सकते हैं। वे आम तौर पर कर कटौती योग्य भी नहीं होते हैं।
अपवाद हैं – लेकिन अपनी सांस मत रोको। आप किसी निवेश संपत्ति, जिस घर को आप कभी-कभार किराये के रूप में उपयोग करते हैं, या गृह कार्यालय पर अपनी कुछ या सभी HOA फीस माफ करने में सक्षम हो सकते हैं।
बहुत से लोग अपने घरों को लंबे समय तक बनाए रखते हैं, इसलिए नवीनीकरण और उन्नयन लोकप्रिय हैं। हालाँकि, ऐसे गृह सुधारों का कर लाभ अक्सर दीर्घकालिक प्रस्ताव होता है, न कि अगले वर्ष के कर रिटर्न पर ली गई कटौती।
मामूली कॉस्मेटिक स्पर्श, रखरखाव, या मरम्मत के लिए कर छूट की अनुमति नहीं है; यह केवल सार्थक अपडेट के लिए है जो आपके घर के बाजार मूल्य को बढ़ाता है। “पूंजी सुधार” कहे जाने वाले ये महत्वपूर्ण उन्नयन आपके लागत आधार को बढ़ाते हैं – वह राशि जो आपने घर के लिए भुगतान की है। बदले में, घर बेचते समय आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले पूंजीगत लाभ कर में कमी आ सकती है।
यदि कर कटौती आपके घर के पुनर्निर्माण के पीछे एक प्रेरक कारक है, तो आप आगे बढ़ने से पहले एक कर पेशेवर से संपर्क करना चाह सकते हैं – इस प्रकार के कर छूट में बहुत सारी बारीकियां और लालफीताशाही होती है।
घर से काम करने के अपने फायदे हो सकते हैं। लेकिन टैक्स में छूट? हाँ, कभी-कभी.
स्ट्रेंजर ने कहा, “यदि आप व्यवसाय के लिए अपने घर का उपयोग करते हैं, तो यह काफी अधिक कटौती उपलब्ध होने का द्वार खोलता है, जिसमें मरम्मत, उपयोगिताओं आदि का एक हिस्सा शामिल है।”
आप अपने कार्यक्षेत्र के वर्ग फ़ुटेज की गणना कर सकते हैं या, सावधान रिकॉर्डकीपरों के लिए, अपने वास्तविक कार्य-संबंधी खर्चों को सूचीबद्ध कर सकते हैं। स्ट्रेंजर ने कहा, “आप आईआरएस-सरलीकृत विधि भी अपना सकते हैं, जिससे गृह कार्यालय स्थान पर प्रति वर्ग फुट 5 डॉलर की कटौती हो सकती है, अधिकतम 300 वर्ग फुट तक, यानी 1,500 डॉलर की कटौती।”
पकड़: टैक्स राइट-ऑफ पाने के लिए, आपको आम तौर पर स्व-रोज़गार, एक अनुबंधित फ्रीलांसर होना होगा, या यदि आप एक कर्मचारी हैं, तो काम के लिए घर का उपयोग “आपके नियोक्ता की सुविधा के लिए होना चाहिए,” आईआरएस का कहना है। और आपको एक समर्पित कार्यक्षेत्र की आवश्यकता होगी.
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किसी घर की बिक्री पर होने वाले लाभ को पूंजीगत लाभ कहा जाता है। आप दो शर्तों के तहत उस राशि में से कुछ या पूरी राशि पर रियल एस्टेट पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करने से बच सकते हैं:
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घर आपका प्राथमिक निवास रहा है।
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आप पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो वर्षों तक घर में रहे हैं।
वर्तमान में, आईआरएस एक गृहस्वामी को प्राथमिक निवास की बिक्री पर पहले $250,000 लाभ से बाहर रखने की अनुमति देता है। एक विवाहित जोड़े के लिए यह बढ़कर $500,000 हो जाता है। उदाहरण के लिए:
एक विवाहित जोड़ा जो संयुक्त रूप से अपना कर दाखिल करता है, अपना घर $750,000 में बेचता है। यह मानते हुए कि उन्होंने घर के लिए $500,000 का भुगतान किया है, पूंजीगत लाभ को छोड़कर, उन्हें कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं देना होगा।
$750,000 बिक्री मूल्य – $500,000 लागत आधार = $250,000 (- $500,000 बहिष्करण = $0 पूंजीगत लाभ)
स्ट्रेंजर ने कहा, “मैंने ज्यादातर मकान मालिकों को देखा है जो दो साल के भीतर अपने घर को दोबारा बेचते हैं, उन्हें बिक्री पर थोड़ा नुकसान होता है या ब्रेक-ईवन भी होता है।” “अपना प्राथमिक निवास बेचने वाले गृहस्वामियों के लिए पूंजीगत लाभ कर शायद ही कभी एक मुद्दा होता है।”
गहरी खुदाई: क्या आपको अपना घर घाटे में बेचने पर टैक्स में छूट मिल सकती है?
क्रिस्टल स्ट्रेंजर ने नोट किया कि सौर पैनलों के लिए ऊर्जा कुशल गृह सुधार क्रेडिट (25सी) और आवासीय स्वच्छ ऊर्जा क्रेडिट (25डी) को 31 दिसंबर, 2025 के बाद सेवा में रखी गई संपत्ति के लिए अनुमति नहीं है।
याद रखें, ये 2026 रिटर्न से संबंधित हैं जो 2027 में दाखिल किए गए हैं।
सभी कर लाभों पर विधिवत विचार करने के साथ, यह ध्यान देने योग्य है कि आप जीवनशैली कारणों से घर खरीद रहे हैं: आपका परिवार बढ़ रहा है, आप अपनी नौकरी या प्रियजनों के करीब जा रहे हैं, या आप बस अपनी खुद की जगह चाहते हैं।
आप कर लाभ के लिए घर नहीं खरीद रहे हैं। एडम्स ने कहा कि यह “कुत्ते की पूंछ हिलाने” जैसा निर्णय होगा।
उन्होंने कहा, “आपको हमेशा रणनीतिक रूप से सोचना चाहिए – पहले अपने परिवार या अपने व्यावसायिक जीवन के बारे में, और फिर कर इसका एक हिस्सा होना चाहिए, लेकिन वास्तव में यह निर्णायक कारक नहीं होना चाहिए कि आप ऐसा क्यों करते हैं।”
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जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, सबसे अधिक संभावित कटौती में आपके बंधक ऋण पर भुगतान किया गया ब्याज और, कुछ मामलों में, एचईएलओसी और एचईएल पर ब्याज शामिल है। संपत्ति, राज्य और स्थानीय अचल संपत्ति करों को भी माफ़ किया जा सकता है। प्रीपेड ब्याज, जिसे छूट अंक कहा जाता है, में कटौती हो सकती है। और, कभी-कभी, गृह कार्यालय के खर्च और घर में महत्वपूर्ण सुधार कर में छूट प्रदान कर सकते हैं। हालाँकि, 2026 में उच्च मानक कटौतियों के साथ, कम गृहस्वामी मद में शामिल हो सकते हैं।
यदि आपके पास गृह कार्यालय है, तो आप काम से संबंधित खर्चों के एक हिस्से पर कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं। या आप अपने समर्पित कार्यक्षेत्र के वर्ग फ़ुटेज से गुणा की गई आईआरएस कटौती दर के आधार पर राइट-ऑफ़ ले सकते हैं। आप आपदाओं और चोरी से होने वाले नुकसान को भी घटा सकते हैं।
नए गृहस्वामी बंधक ब्याज, छूट अंक, संपत्ति कर, प्रमुख गृह उन्नयन और गृह कार्यालय खर्चों को बट्टे खाते में डाल सकते हैं – यदि वे आइटम बनाते हैं।
यदि आपके पास एक गृह कार्यालय है और आप पूर्णकालिक दूरस्थ कर्मचारी नहीं हैं, तो आप अधिकतम सीमा तक अपने कार्यस्थल के वर्ग फुटेज के आधार पर उपयोगिताओं के लिए भुगतान की गई राशि का एक हिस्सा काटने के पात्र हो सकते हैं।
